根據中國郵政集團有限公司黨組部署，2022年6月16日至8月16日，集團公司黨組第三巡視組對審計部黨支部進行了巡視“回頭看”。9月23日，黨組巡視組反饋了巡視意見。經過認真整改，根據《中國共產黨巡視工作條例》等有關規定，現將巡視整改進展情況予以公布。

　　一、履行巡視整改責任情況

　　集團公司黨組第三巡視組對審計部黨支部及主要負責人的反饋意見，我部全面認領、照單全收；第一時間對照巡視發現的問題進行自我檢視，深入剖析原因，明確改進措施，強化對巡視整改的政治自覺、思想自覺、行動自覺，將抓好巡視整改作為一項重要政治任務。

　　（一）支部委員會履行巡視整改主體責任

　　1.第一時間成立巡視整改工作組。9月25日，召開支委擴大會議，集中學習習近平總書記關于巡視整改工作的重要論述，傳達集團公司黨組巡視工作集中反饋會議精神。成立巡視整改工作組，全力推進巡視整改工作。

　　2.認真落實專題民主生活會工作要求。領導班子成員撰寫個人對照檢查材料，針對巡視反饋的問題，深入查擺自身存在的問題，明確整改舉措，不折不扣落實職責范圍內的巡視整改責任。

　　3.研究制定整改方案。針對巡視反饋的五個方面、18個具體問題，研究制定了22項整改任務，34項細化措施，明確責任人、時間期限及工作要求，制作整改臺賬，確保條條整改、件件落實。

　　4.建立巡視整改例會制度。集中整改期內，共召開巡視整改專題會議5次，安排部署巡視整改工作，研究整改進展，解決突出問題，審議整改情況報告，確保整改任務落地見效。

　　（二）主要負責人履行整改第一責任人責任

　　1.落實“四個親自”。主要負責人帶頭領辦重點難點問題，召集主持巡視整改例會，督促提醒領導班子其他成員落實整改責任，支持紀檢委員依規依紀開展巡視整改日常監督，結合工作實際加強對干部的日常教育管理監督。

　　2.加強組織領導。明確支部副書記抓好巡視整改日常工作，指定審計管理處承擔巡視整改綜合協調和督辦落實工作，對分管的整改任務及時跟進督導。

　　（三）領導班子成員落實“一崗雙責”

　　領導班子成員認真組織分管領域巡視整改工作。及時發現并解決整改中遇到的問題，持續跟蹤，督促落實，推動職責范圍內巡視整改任務落到實處。

　　（四）加強巡視整改日常監督

　　紀檢委員認真落實巡視整改日常監督責任，參與指導制定巡視整改方案，參加巡視整改例會，對黨支部、各黨小組加強日常監督，掌握整改進展，推動提升整改成效。

　　二、已完成的整改事項

　　審計部黨支部針對巡視反饋的14個主要問題，9個問題已解決，問題解決率64.29%。巡視反饋的18個具體問題，11個問題已解決，問題解決率61.11%。制定34項整改措施，26項措施已完成，5項完成階段性目標且持續推進，措施完成率91.18%。共制定制度3項，涉及內部控制審計、代理金融風險防控審計、兼職審計專家管理等方面。

　　（一）關于“落實整改主體責任有欠缺，整改效果不夠顯著”方面的整改情況

　　1.針對“巡視整改重視不夠”問題

　　一是第一時間召開巡視整改專題會議，對整改工作進行部署安排。二是成立巡視整改工作組，全力推進巡視整改工作。三是集中整改期內，召開5次巡視整改專題會議，跟進整改進展情況，解決存在問題，推進各項整改舉措落實。

　　2.針對“問題整改有偏差”問題

　　已將巡視整改情況納入經濟責任審計方案內容，在審計方案模板中予以突出。在經濟責任審計項目中，繼續予以關注。

　　3.針對“個別整改情況不實”問題

　　一是將貫徹落實黨中央、集團公司發展戰略及決策部署情況作為重點內容，納入經濟責任審計方案。對于發現的問題，在審計報告中予以披露。二是已制定《中國郵政集團有限公司內部控制評價管理辦法》。三是已印發《代理金融風險防控審計作業指南》（審計函〔2022〕25號）。

　　4.針對“隊伍建設仍有差距”問題

　　一是建立兼職審計專家隊伍。已印發《兼職審計專家管理辦法（試行）》（中郵〔2022〕368號），并已下發通知開展2023-2025年集團公司兼職審計專家推薦工作。二是在南京、西安分部開展的2023年校園招聘公告中，強調法律、網運、信息技術等背景人員同等條件下優先錄用。

　　（二）關于“落實黨中央決策部署有差距，圍繞中心服務大局意識不夠強”方面的整改情況

　　5.針對“貫徹落實上級文件精神不力”問題

　　已擬定2023年經濟責任審計計劃，將任職三年以上的領導人員納入年度審計計劃范圍。

　　（三）關于“落實管黨治黨責任有偏差，履行職責存在不足”方面的整改情況

　　6.針對“審計監督的意識不強”問題

　　一是已擬定2023年經濟責任審計計劃，將任職三年以上的領導人員經濟責任審計納入年度審計計劃。二是已將北京郵票廠有限公司主要負責人經濟責任審計納入2023年審計計劃。

　　（四）關于“黨建工作抓而不實，基礎管理存在短板”方面的整改情況

　　7.針對“支部換屆不規范”問題

　　一是已召開支委會，集中學習《中國共產黨基層組織選舉工作條例》；審計部在今后換屆選舉過程中，嚴格按照選舉工作條例執行。二是召開支委會，明確紀檢委員要對換屆選舉和支委增補程序規范性進行監督。

　　8.針對“黨內組織生活質量不髙”問題

　　一是領導班子成員已在巡視整改專題民主生活會中，制定了個人查擺的問題整改清單，明確了整改措施及整改時限。二是2022年度民主生活會中，班子成員結合2021年黨史學習教育專題民主生活會查擺問題整改情況，查擺個人存在的問題，制定個人問題整改清單。

　　（五）關于“落實集團公司黨組重點工作要求不夠到位，推進力度不足”方面的整改情況

　　9.針對“個別重點項目推進緩慢”問題

　　一是針對2省還未上報自查報告的問題立查立改。截至8月29日，已全部上報。二是落實長效機制，已在2022年度審計工作評價中，對上報材料不及時的單位予以扣分。

　　10.針對“制度執行不嚴格”問題

　　一是已組織員工學習集團公司《內部審計管理規定》，并強調要在審計意見中明確被審計單位在60天內對整改落實情況進行書面反饋的要求。二是已在審理審計報告時，重點關注對整改落實情況的反饋要求。三是在對北京市分公司開展的審計質量檢查中將“審計報告是否要求被審計單位在60天內對整改落實情況進行書面反饋”作為重點關注內容。

　　三、需長期整改事項進展情況

　　（一）關于“落實整改主體責任有欠缺，整改效果不夠顯著”方面的整改情況

　　1.針對“制度建設仍然滯后”問題

　　認真學習研究《中國內部審計準則》中基本準則、審計報告具體準則、后續審計具體準則，并對照梳理郵政內部審計制度，相關內容已在近兩年印發的制度中予以規定。

　　下一步措施：制定信息系統審計相關制度,計劃2023年6月底前完成。

　　（二）關于“落實黨中央決策部署有差距，圍繞中心服務大局意識不夠強”方面的整改情況

　　2.針對“貫徹落實上級文件精神不力”問題

　　一是圍繞鄉村振興，已在2023年審計工作計劃中安排了三級物流體系跟蹤審計。二是已在2023年審計工作計劃中安排綠色郵政專項審計，審計和風險管理委員會已審議通過。

　　下一步措施：待黨組會審議通過后，以印發2023年審計工作要點的方式下發全國。

　　（三）關于“黨建工作抓而不實，基礎管理存在短板”方面的整改情況

　　3.針對“黨內組織生活質量不髙”問題

　　結合2022年“三亮三比三評”活動關于黨員互評的要求，11月，組織黨員開展了批評和自我批評。黨員直面問題，達到了避免以工作建議代替批評意見的要求。

　　下一步措施：一是在2022年度組織生活會工作方案中，進一步強調批評和自評的要求，對各黨小組長進行會前提醒，確保達到見人見事見思想的標準。二是對各黨小組2022年度組織生活會開展情況進行專項檢查，對未直面問題的黨員進行批評教育。 

　　4.針對“支部對黨小組督導不夠”問題

　　一是已在支部內重申《審計部黨支部關于規范黨小組學習的通知》，要求進一步規范學習內容和學習記錄。二是每月發布《黨小組工作安排》，督促各黨小組按要求開展學習。12月，對各黨小組的學習記錄情況進行了專項檢查。已將學習2023年集團公司黨的建設暨黨風廉政建設和反腐敗工作會議精神納入2023年1月黨小組黨日活動內容。

　　下一步措施：2023年3月末、6月末將繼續開展檢查。

　　（四）關于“落實集團公司黨組重點工作要求不夠到位，推進力度不足”方面的整改情況

　　5.針對“審計計劃編制不全面”問題

　　一是在《2023年審計項目計劃預安排列表》明確了每個項目的審計關注重點、計劃實施時間、需要的審計資源等要素。二是已在2022年安排新一代寄遞系統審計“回頭看”。

　　三是在2023年審計計劃中，已安排了物流業務和郵航經責審計“回頭看”。

　　下一步措施：組織2023年全國審計計劃編報工作，明確系統內各單位要研究將已審計項目整改落實情況的跟蹤審計納入計劃。

　　6.針對“制度執行不嚴格”問題

　　一是立查立改，已完成“寄遞業務IT賦能”審計項目的資料歸檔。二是舉一反三，嚴格執行《內部審計管理規定》要求，已完成2021年審計項目檔案的整理和移交工作，并按要求整理2022年審計項目檔案。三是建立機制，發布《關于進一步加強審計項目檔案管理的通知》，強調審計檔案移交的時限要求、歸檔規范及責任人；建立檔案工作聯絡群，定期提醒督促。

　　下一步措施：2023年3月、6月末，提醒督促各處及分部及時整理、移交審計項目檔案。

　　四、下一步整改工作安排

　　（一）以高度的政治自覺，持之以恒做好后續巡視整改工作

　　集中整改期后，進行持續深化整改，建立持續跟蹤臺賬，對需要持續整改的問題落實整改措施、對已整改完成的問題進行跟蹤問效、對未完成的問題重點推進，推動各項整改舉措落實落細落地。

　　（二）加強督導，認真辦理好集團公司領導點人點事問題

　　針對移交給審計部的集團公司領導聽取巡視匯報時的三個點人點事問題，加強跟蹤督導，確保落實到位、解決問題、按時報告。

　　（三）忠誠履行監督職責，深化巡視整改成果運用

　　以巡視整改為契機，不斷健全制度機制，補齊短板、堵塞漏洞，構建統一高效的內部審計監督體系。忠誠履行審計監督職責，堅定不移推進全面從嚴治黨向縱深發展，為中國郵政高質量發展貢獻更加堅定的審計力量。

　　歡迎廣大干部群眾對巡視整改進展情況進行監督。如有意見建議，請及時向我們反映。聯系電話：010-68859626；電子郵箱：hejiran@chinapost.com.cn。